打工仔扣稅要把握3月機會 13份自願醫保大格價 一間保費平約40%

今年《財政預算案》減少派糖，2024/25年度利得稅、薪俸稅及個人入息課稅稅款，寬減上限僅為1,500元，較對上年度的3,000元減少一半。打工仔女要慳稅，不妨把握時間在3月31日前買「扣稅三寶」，便可於2024/25課稅年度獲稅務扣減。以自願醫保為例，每名受保人每年最高可獲8,000元扣稅額，既可以透過自願醫保獲得保障，又可以減輕稅務負擔。《星島頭條》搜羅坊間13份「自願醫保靈活計劃」，比較其保障額、額外醫療保障（SMM）及保費，發現個別保險公司保費，較行業平均低近四成。

記者假設市民投保一般的「自願醫保靈活計劃」，入住私家醫院普通房，並搜羅13間保險公司相類似級數的醫療保險產品，比較其「年度保障限額」、「每日病房及膳食費」、「外科手術費」、「額外醫療保障（SMM）保額」，以及「標準保費表」（25歲、35歲及45歲的非吸煙男性）等等。

先講基本保障額，最低是藍十字，僅有42萬元、其次是蘇黎世的55萬元，安達、萬通及Bowtie則達到60萬元，至於友邦、保柏、富衛、宏利及保誠均不設上限；值得留意是，基本保障額是指整份保單，在每年度的保障上限總額，投保人還要留意各分項的賠償上限。

個別每日病房膳食費1200元

在每日的病房及膳食費方面，較低是AXA以及藍十字，僅有800元、Bowtie、安達、信諾、宏利、保誠則高達1,200元；手術費方面，保單會將手術分類為小型、中型、大型或複雜手術，舉例而言，中型手術如白內障治療，友邦、AXA、藍十字、周大福人壽、保誠均為12,500元；保障額最高是萬通，達到21,000元。

事實上，視乎手術複雜性，手術費用隨時會超出預算。以前述的白內障手術為例，記者翻查部分私院價目表，醫生手術費可介乎1萬至2萬元不等。一旦費用超出的保單賠償額，「額外醫療保障」（SMM）便能夠派上用場。

各保險公司的靈活計劃也會讓客戶加購「額外醫療保障」，保障超出賠償上限的醫療開支，減低投保人的財政壓力。

以受保人Tom到私家醫院接受治療，「埋單」後，所有住院雜費等開支共3萬元為例。若其醫療保險中「雜費開支」保額上限僅為1.8萬元，餘下1.2萬元便將不獲賠償；但只要受保人投保時加購了SMM，而SMM自付額為20%的話，這1.2萬的80%，即9,600元亦可獲賠償，Tom則要自行負責1.2萬元的20%，即2,400元。

SMM自付額介乎10%至20%

今次搜羅的13間保險公司的SMM介乎10萬至18萬元，要留意這部分設有自付額，普遍為10%至20%。友邦客戶使用網絡醫療的話，SMM保障額增至12萬元，自付額降至15%；保誠亦因應網絡醫療提升SMM保障額上限至13.8萬元，更毋須自付額。

至於投保人最關心的保費，以非吸煙男士為例，25歲投保人的標準保費介乎2,568至4,616元，最高和最低可相差近八成；而35歲則介乎3,336至6,852元，相差更超過一倍；至於45歲男士的保費，保柏及安達均超過1萬元，而Bowtie則最低，僅為4,848元。

Bowtie保費較平均低約四成

以平均計，25歲、35歲及45歲在13份保單的保費分別為4,110元、5,277元及7,805元；記者發現，Bowtie在三個年齡層的保費均為最低，較平均低約四成。

以上保險產品不盡相同，均有各自優劣之處。投保人宜因應個人醫療需要、財務及負擔能力作出選擇，並定期檢視保單資料。

自願醫保97%買「靈活計劃」

政府在2019年4月推出自願醫保計劃，各保險公司推出的自願醫保產品均經過官方認證，讓市民更有信心投保醫療保險以使用私營醫療服務。推出逾5年來，自願醫保投保數目穩步增長，截至去年3月底保單數目達134.1萬張。

自願醫保認可產品可分為兩種，分別為「標準計劃」及「靈活計劃」。「標準計劃」符合最低合規要求，包括基本保障範圍及指定賠償金額；而「靈活計劃」讓保險公司在設計產品時更具彈性，在「標準計劃」之上提供額外保障，例如更高保障限額、更闊保障範圍等，以切合不同消費者的需要。截至去年3月底的數字，有97%受保人購買「靈活計劃」。