打工仔扣税要把握3月机会 13份自愿医保大格价 一间保费平约40%

今年《财政预算案》减少派糖，2024/25年度利得税、薪俸税及个人入息课税税款，宽减上限仅为1,500元，较对上年度的3,000元减少一半。打工仔女要悭税，不妨把握时间在3月31日前买“扣税三宝”，便可于2024/25课税年度获税务扣减。以自愿医保为例，每名受保人每年最高可获8,000元扣税额，既可以透过自愿医保获得保障，又可以减轻税务负担。《星岛头条》搜罗坊间13份“自愿医保灵活计划”，比较其保障额、额外医疗保障（SMM）及保费，发现个别保险公司保费，较行业平均低近四成。

记者假设市民投保一般的“自愿医保灵活计划”，入住私家医院普通房，并搜罗13间保险公司相类似级数的医疗保险产品，比较其“年度保障限额”、“每日病房及膳食费”、“外科手术费”、“额外医疗保障（SMM）保额”，以及“标准保费表”（25岁、35岁及45岁的非吸烟男性）等等。

先讲基本保障额，最低是蓝十字，仅有42万元、其次是苏黎世的55万元，安达、万通及Bowtie则达到60万元，至于友邦、保柏、富卫、宏利及保诚均不设上限；值得留意是，基本保障额是指整份保单，在每年度的保障上限总额，投保人还要留意各分项的赔偿上限。

个别每日病房膳食费1200元

在每日的病房及膳食费方面，较低是AXA以及蓝十字，仅有800元、Bowtie、安达、信诺、宏利、保诚则高达1,200元；手术费方面，保单会将手术分类为小型、中型、大型或复杂手术，举例而言，中型手术如白内障治疗，友邦、AXA、蓝十字、周大福人寿、保诚均为12,500元；保障额最高是万通，达到21,000元。

事实上，视乎手术复杂性，手术费用随时会超出预算。以前述的白内障手术为例，记者翻查部分私院价目表，医生手术费可介乎1万至2万元不等。一旦费用超出的保单赔偿额，“额外医疗保障”（SMM）便能够派上用场。

各保险公司的灵活计划也会让客户加购“额外医疗保障”，保障超出赔偿上限的医疗开支，减低投保人的财政压力。

以受保人Tom到私家医院接受治疗，“埋单”后，所有住院杂费等开支共3万元为例。若其医疗保险中“杂费开支”保额上限仅为1.8万元，余下1.2万元便将不获赔偿；但只要受保人投保时加购了SMM，而SMM自付额为20%的话，这1.2万的80%，即9,600元亦可获赔偿，Tom则要自行负责1.2万元的20%，即2,400元。

SMM自付额介乎10%至20%

今次搜罗的13间保险公司的SMM介乎10万至18万元，要留意这部分设有自付额，普遍为10%至20%。友邦客户使用网络医疗的话，SMM保障额增至12万元，自付额降至15%；保诚亦因应网络医疗提升SMM保障额上限至13.8万元，更毋须自付额。

至于投保人最关心的保费，以非吸烟男士为例，25岁投保人的标准保费介乎2,568至4,616元，最高和最低可相差近八成；而35岁则介乎3,336至6,852元，相差更超过一倍；至于45岁男士的保费，保柏及安达均超过1万元，而Bowtie则最低，仅为4,848元。

Bowtie保费较平均低约四成

以平均计，25岁、35岁及45岁在13份保单的保费分别为4,110元、5,277元及7,805元；记者发现，Bowtie在三个年龄层的保费均为最低，较平均低约四成。

以上保险产品不尽相同，均有各自优劣之处。投保人宜因应个人医疗需要、财务及负担能力作出选择，并定期检视保单资料。

自愿医保97%买“灵活计划”

政府在2019年4月推出自愿医保计划，各保险公司推出的自愿医保产品均经过官方认证，让市民更有信心投保医疗保险以使用私营医疗服务。推出逾5年来，自愿医保投保数目稳步增长，截至去年3月底保单数目达134.1万张。

自愿医保认可产品可分为两种，分别为“标准计划”及“灵活计划”。“标准计划”符合最低合规要求，包括基本保障范围及指定赔偿金额；而“灵活计划”让保险公司在设计产品时更具弹性，在“标准计划”之上提供额外保障，例如更高保障限额、更阔保障范围等，以切合不同消费者的需要。截至去年3月底的数字，有97%受保人购买“灵活计划”。