税局文件指影子银行主脑管3亿资金 助客户逃税

温哥华前律师夏普被指是“影子银行”主脑，透过开设过千间离岸公司，为富裕客户瞒税。 Youtube截图

 

【星岛综合报道】加拿大税务局（Canada Revenue Agency）的一份机密报告初稿显示，一家以温哥华为基地的“影子银行”，专为本国的一些富裕客户，使用藏匿于离岸避税天堂的资金，来购买房屋、度假屋、汽车和机票等，并以贷款名义协助他们规避部分收入的税项，更利用律师帐户处理帐目，阻碍税局进行调查。

据加拿大广播公司（CBC）获得的报告初稿透露，这家“影子银行”的幕后主脑为来自西温的前律师夏普（Fred Sharp）。据称，他的集团已秘密运作多年，目的是向当局隐瞒资金，其核心公司名为“公司行”（Corporate House），在世界各地的避税天堂开设了数十家离岸空壳公司和大量帐户，每月以数千元雇用一些人，为这些公司掩饰门面，并在不知底蕴的情况下签发支票。

在2013年，集团曾于7个月内购买一批难以追踪来源的金币，价值高达800多万元。银行纪录显示，单在2010至2016年间，通过该集团本国帐户流动的资金就超过3.38亿元，大部分为来自加勒比海岛国和瑞士的帐户。

该份写于2018年12月的税局文件指，“公司行可被形容为一家影子银行，因为它向客户提供类似银行的服务，例如收发资金、代缴帐项及提供借贷等。它被设计成可以掩饰持有人的真正身份及活动，并令人难以摸清个中关系。”该集团现已没有使用“公司行”之名，但未知有否以其他名字继续运作。

夏普曾在2016年向外披露的“巴拿马文件”（Panama Papers）和今年的“潘朵拉文件”（Pandora Papers）中被点名，指其透过成立离岸公司为客户逃税，被本国税局调查多年，但未有受到任何惩处。今年8月，美国公开了对夏普及其同谋的欺诈和共谋起诉，并对他发出拘捕令，指控他们长期营运仙股“拉高放货”（pump-and-dump）计划，并透过空壳公司作掩饰。美国证监机构对夏普及另外5人提出的民事诉讼，已导致他们的全球资产被冻结。

据税局报告初稿揭露，一家上市矿业公司的行政总裁，使用公司行的服务来掩饰真正收入，通过在加勒比海岛国注册的空壳公司，向自己每月支付2万元“顾问费”，以取代矿业公司的发薪。这名客户在4年内只申报了很少入息，并透过公司行旗下多家公司，收取了超过80万元的所谓“贷款”。

公司行曾于7个月内，通过一名温哥华律师的信托帐户，从离岸避税天堂转移了2,600万元。税局指，律师信托帐户有免受审查的特权，因此被滥用。

其中一名受雇于该集团的人士向税局供称，他以集团旗下公司董事的名义，在不清楚用途的情况下签发多张支票，之后其签名又被人复印挪用，授权进行其他资金转帐。公司行亦被指与一些代理人合谋，包括一对任职会计师的夫妇，并协助他们逃税和获取收益。

该集团在过去5年来，曾入禀对税局的调查行动提出超过80次挑战，指当局非法运用审计权力，作出实际上属刑事性质的调查，令相关的调查工作举步维艰。

 

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