巴拿马文件案3周年 加国暂锁定追1500万逃税

巴拿马文件案例继续于全球引起反响，在涉及巴拿马律师事务所Mossack Fonseca的这一丑闻爆发3年后，已经有22个国家成功追回约12亿美元的逃税税款，而加拿大则锁定约1500万加元的联邦税款，不过，加拿大税务局（CRA）没有公布至今已收回的实际金额。

巴拿马文件共涉及1150万份文件、20万个账户，该律师事务所于去年3月已关闭。

据加拿大广播公司(CBC)报道，国际调查记者协会（ICIJ）周三在一份声明中表示，被追回款项的数额还会继续上升。在追回的数额上，英国税务部第一，截至3月底，已经追回来2.52亿美元、其次是德国，追回来1.83亿美元、法国第三，追回1.36亿美元。CBC指出，法国自2016年8月以来已经进行了500多次税务审计，鉴别出大约415名试图避税者。

ICIJ称，巴拿马文件引发的轰动，不仅使各国政府收回了隐藏的资金，而且还可以在长期内帮助公民改变行为和态度。

确定涉及894个加人

在加拿大，加拿大税务局表示，已经确定出巴拿马文件中894名加拿大的个人、公司和信托公司，其中525名已完成检讨，税务局更启动了5项刑事调查，但尚未提出任何正式指控。有关结果，受到针对CRA工作的评论员关注。

CBC说，加拿大税务局在过去3年来，已经完成了116项审计，包括约1500万加元的联邦税款和罚金评估工作，同时还有数百个审计在进行中。不过，CRA没有公布至今已收回的实际金额。

税务局透露，其他一些国家已追回的总数较加国高得多，因为这些国家允许巴拿马文件所涉及的个人和公司自愿披露，并补交税款，从而避免受到刑事起诉，但加拿大是不允许自首的。

税务局于2016年决定对涉及巴拿马文件的个人与公司采取强硬手段，除了特殊情况外，巴拿马文件中的公司和个人没有资格使用政府的自愿披露计划。

追踪隐藏资金极为困难

联邦国家税务部长勒布蒂耶(Diane Lebouthillier)周二晚发出的声明中表示，加拿大政府收紧了与自愿披露计划有关的规定，防止巴拿马文件中的人与CRA达成协议，而避开被起诉。

她强调，做出这个决定时，深知要将逃税者绳之于法，可能需要数年时间。

不让这些人自首，CRA的审计人员也就无法得到这些人自愿提供的信息，因此必须要研究数千页的文件，花无数小时来获取财务记录，追踪隐藏的资金，有时涉案方还会告上法庭，导致整个过程可能会拖延多年时间。CBC说，在CRA正在进行的5项刑事调查中，一项涉及亚省的一名油田商人，去年税务局的调查人员突击搜查了这名商人的住所。

在另外一项调查中，税务局官员上星期便突击搜查了温哥华的两处房产，但至今未公布详情。

勒布蒂耶当时指出，这些复杂的调查可能需时数月、甚至数年才能完成，但政府的网已收紧了。

综合报道