【星島綜合報道】新學年即將開始，全國不少家庭準備開始提取註冊教育儲蓄計劃（RESP）資金，專家提醒家長及監護人應及早規劃提款，避免常見錯誤導致額外稅務負擔或投資損失。

RESP是加拿大家庭為子女儲蓄大專教育費用的重要工具，但專家指出，由於RESP主要由不同性質的資金組成，提款時需要特別留意。

認證理財規劃師Sandi Martin表示，RESP資金主要分為兩個部分。

第一部分是帳戶持有人自己投入的供款，提款時一般不會產生稅務處罰；另一部分則包括政府教育儲蓄津貼或債券，以及累積的投資收益，提款時會計入學生收入並需要繳稅。

Martin表示，不少人會犯一個策略性錯誤，就是先取出不需課稅的供款部分。她反而建議，在子女仍然就讀大專院校期間，盡量先提取屬於應課稅部分的政府資助及投資收益。她指出，如果子女已經離開學校，日後便可能較難取用這些資金。

提款前數年應逐步降低股票投資比例

另一個常見問題，是學生即將入讀大專時，帳戶仍持有過高比例的股票及其他高風險資產。

Martin表示，如果市場突然調整，家長可能在最需要支付學費時，被迫以較低價格出售投資，導致可用於子女教育的資金減少。她建議，帳戶內的股票比例應該隨着子女接近升學階段逐步降低，每年進行再平衡，最好至少在開始提款前5年就開始調整。

RGF Integrated Wealth Management理財顧問兼投資組合經理Nick Hearne則建議，家長收到子女入學證明後，便應立即開始處理RESP提款程序，確保學費及其他教育開支需要支付時，資金已經到位。

他表示，家長最初開設RESP時，通常是以18年為儲蓄期，但當子女接近中學畢業，部分資金應該逐步轉入風險及波動較低的投資。這樣可以避免在不利的市場時機出售投資。

Hearne又提醒，RESP提款時最重要的是，確保政府資助及投資收益在仍有符合資格的學生時提取。他表示，雖然學生某一年可能出現收入特別高等例外情況，但大多數情況下，更嚴重的錯誤是到RESP接近到期時，仍然留有大量政府資助及投資收益未能提取。

RESP上限5萬元　專家指未必足夠支付全部教育費

Edward Jones Canada財務規劃總監Julie Petrera提醒，家長亦不應將RESP視為子女教育的完整財務方案。

目前RESP的終身供款上限為每名子女5萬元。

她指出，如果子女日後修讀醫科或法律等學費高昂的專業課程，單靠5萬元未必足夠支付全部學費。若子女選擇到外地升學，家長還要負擔交通、住宿、膳食及教科書等費用，5萬元可能更加不足。

她建議，家庭亦可以在RESP以外另行儲蓄，以應付將來可能出現的教育開支缺口。

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