移民提早退休回原居地生活 能否續享加國福利？

【星島綜合報道】有移民到加拿大的夫婦想提早退休，回到祖國居住。在這情況下，他們可以在祖國繼續享受加國的福利嗎？答案是有些人可以。

據《金融郵報》（Financial Post）報道，41歲的彼得（Peter）和39歲的夏洛特（Charlotte）及他們兩歲的孩子摩根（Morgan）住在安省。夫婦二人分別從事公司發展及策略規劃的工作，每月從工作中把11,200元帶回家。他們擁有價值230萬元的房屋、在未開發土地的5萬元、6.5萬元的註冊退休儲蓄計劃（RRSP）、2萬元的免稅儲蓄計劃（TFSA）、2.5萬元的應稅證券、37,500元的黃金和1.2萬元的汽車，總計2,509,500元。扣除他們82萬元的住房按揭貸款，他們的淨資產約為170萬元，這是一個非常可觀的數字。

9年前移居加拿大的彼得和夏洛特在物質方面取得了成功，但他們嚮往擁有棕櫚樹、海浪拍打海岸、沒有雪的原居地。他們的目標是每月有3,000元退休收入，以供在家中過著退休生活，並希望能提早退休。

卑詩省基隆拿（Kelowna）的財務規劃公司Smarter Financial Planning Ltd.負責人莫蘭（Derek Moran）表示，彼得兩夫婦目前應把收入扣除支出後的現金投入到各種投資中，尤其是TFSA。而作為父母的這個階段，他們可以為摩根設立一個註冊教育儲蓄計劃（RESP），並獲得加拿大教育儲蓄計劃獎金，金額為供款的20%或每年500元，最高可達7,200元。或者，他們可以使用在其稅階內提供29.65%退稅的RRSP。

此外，彼得兩夫婦應該進行節稅投資，因為他們的年收入合計為18萬元，稅後為一年134,400元或每月11,200元。他們每月花費9,100元，剩下的錢用來投資等。充分利用這盈餘是提早退休的關鍵。

在老年保障金（Old Age Security）方面，鑑於他們的情況，要在另一個國家居住時有資格領取OAS，他們必須成為加國居民20年。就他們而言，這表示他們分別要在加拿大生活到52歲和50歲。這比他們想留下的時間為長。

他們目前各擁有8萬元的RRSP供款空間。如果他們永久離開加拿大，他們可能會把RRSP賬戶留在加拿大，然後通過註冊退休投資基金（RRIF）提取，並繳納15%的預扣稅。如果他們保留為RRSP而沒有轉移到RRIF，則預扣稅將為25%。

如果他們在與加拿大有稅收協定的國家納稅，他們將獲得在加拿大繳納的稅款的抵免。他們需要與跨境稅務專家核實他們的個人稅務詳細資料，也許是在他們的祖國。

當被問到假如他們永久離開加拿大，他們是否應該保留他們在安省的房子？他們也許可以保留房子，並以每月5,500元或每年6.6萬元把房屋出租。房子的地稅為每年6,000元。把6.6萬元年總租金扣除22,878元的按揭貸款利息、2,000元的維修費用、3,390元的物業管理經理和6,000元地稅，收入為每年31,732元，回報率為2.14%。然而，假如他們要支付安省非居民投機稅，他們保留在加國房屋的成本會大幅增加，淨租金收入會減少，回報率可能只有1%。那麼保留加拿大房產未必化算。

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